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                                                                                  广州房产信息咨询

                                                                                  当前位置:亿顺房产 > 广州房产信息咨询 >

                                                                                  咨询电话:010-88888888
                                                                                  凯发娱乐公开网站_杭州长风市政园林建树股份有限公司二次反馈意见回覆

                                                                                  作者:凯发娱乐公开网站  时间:2018-02-13 21:39  人气:868 ℃

                                                                                    关于杭州长风市政园林建树股份有限公司

                                                                                    挂牌申请文件第二次反馈意见的回覆

                                                                                    主办券商

                                                                                    二〇一六年十月

                                                                                    关于杭州长风市政园林建树股份有限公司

                                                                                    挂牌申请文件的第二次反馈意见的回覆

                                                                                    世界中小企业股份转让体系有限责任公司:

                                                                                    按照贵司《关于杭州长风市政园林建树股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》(以下简称“《反馈意见》”)的内容要求,安信证券组织拟挂牌公司、管帐师事宜所、状师事宜所对贵司提出的《反馈意见》举办了当真核查和进一法式查,已逐条落实。现将《反馈意见》的落实环境逐条陈诉如下:

                                                                                    本回覆声名中的简称与《果真转让声名书》中的简称具有沟通寄义。

                                                                                    序号 字体 寄义

                                                                                    1 仿宋 反馈意见所列题目

                                                                                    2 宋体加粗 别离列示反馈意见之各小题

                                                                                    3 宋体不加粗 对反馈意见所列题目之回覆

                                                                                    4 楷体加粗 对《果真转让声名书》等申报文件的修改或增补披露部门

                                                                                    第一部门、公司非凡题目

                                                                                    一、公司存在劳务分包违规。请公司增补披露劳务分包违规题目是否存在违法相干法令礼貌及条约约定的举动,并对其一连策划手段是否组成影响、是否存在隐藏法令风险。请主办券商及状师核查并颁发意见。

                                                                                    【回覆】

                                                                                    (一)请公司增补披露劳务分包违规题目是否存在违法相干法令礼貌及条约约定的举动,并对其一连策划手段是否组成影响、是否存在隐藏法令风险。

                                                                                    请主办券商及状师核查并颁发意见。

                                                                                    公司已在果真转让声名书之“第二节公司营业”之“四、公司营业详细环境”之“(五)公司劳务分包采购环境”内举办了增补披露:

                                                                                    “陈诉期内,公司作为具有施工总承包天资及专业承包天资的企业,存在一笔将项目现场安装施工的劳务以及帮助性技能处事分包给不具有响应天资的主体的气象,详细如下:

                                                                                    序 条约金额 天资 天资

                                                                                    号 项目名称 承包方 (万元) 条约内容 号 是否

                                                                                    切合

                                                                                    新登镇(上旺村)农村生 杭州富世人 钢筋功课、模板

                                                                                    1 活污水管理工程 力资源有限 281.00 功课、电焊功课、- 否

                                                                                    公司 土石方功课等

                                                                                    条约金额总计 - - -

                                                                                    制止2016年7月28日,上述无天资劳务分包公司已完成整个工程项目标

                                                                                    75.00%,针对剩余25.00%的工程公司与上述无天资劳务分包公司签署了《条约终止协议书》,相干的劳务分包条约已经终止,将其未完成部门由其具有响应天资的浙江富众建树劳务有限公司承接,浙江富众建树劳务有限公司拥有的专业天资为砌筑功课分包壹级、木事变业分包壹级、钢筋功课壹级、油漆功课分包天资、石制功课分包天资、混凝土功课分包天资、焊接功课分包壹级、抹灰功课分包天资、水暖电安装功课分包天资(证书编号为:C1024033072701-4/1);模板脚手架专业承包不分品级(证书编号:D333097319)。

                                                                                    按照公司与浙江富众建树劳务有限公司签署《建树工程施工劳务分包条约》,条约约定:杭州富世人力资源有限公司承接的富阳区新登镇上旺村农村糊口污水管理建树工程,制止2016年7月已完玉成部工程的75.00%,剩余未落成部门,由其浙江富众建树劳务有限公司承接。其它,浙江富众建树劳务有限公司对杭州富世人力资源有限公司已经完成部门的工程质量、安详事情等激发的所有用果包袱连带责任。制止本反馈意见回覆签定日,新登镇(上旺村)农村糊口污水管理工程条约推行进程中未产生任何纠纷以及安详责任事情,也未影响公司的正常出产策划。

                                                                                    杭州市富阳区住房和城乡建树局2016年5月23日出具《证明》,证明公司自2014年1月1日起至2016年5月23日未产生过质量安详事情,未违背《构筑业企业天资打点划定》中相干划定的举动,故公司不存在经行政主管部分认定的违法举动,也未受到行政主管部分的行政赏罚。

                                                                                    公司已出具理睬,在后续策划中将不再与不具备响应天资的主体相助,严酷凭证相干法令礼貌的划定举办劳务及技能分包,严酷工程施工打点,以担保正当合规开展分包营业。

                                                                                    公司现实节制人陆丁祥出具理睬,理睬如公司因不合规劳务分包而造成的任何经济丧失,将由其所有包袱。

                                                                                    除上述环境外,公司在建项目均与有天资的劳务公司签署了劳务分包协议。

                                                                                    股份公司创立后,公司拟定了《杭州长风市政园林建树股份有限公司工程劳务分包揽理制度》并严酷执行。”

                                                                                    综上,鉴于:(1)2016年7月28日,公司与无天资的劳务分包公司已不存在任何相助相关,无天资的劳务分包公司已整理完毕,公司在建项目均与有天资的劳务公司签署了劳务分包协议;(2)新登镇(上旺村)农村糊口污水管理工程条约已经推行部门,推行进程不存在任何纠纷;(3)杭州市富阳区住房和城乡建树局证明公司陈诉期内未违背《构筑业企业天资打点划定》中相干划定的举动;(4)公司现实节制人已出具理睬,如公司因不合规劳务分包而造成的任何经济丧失,将由其所有包袱。故该项劳务分包瑕疵对公司的一连策划手段不会组成重大倒霉影响,不存在隐藏重大法令风险,对公司本次挂牌不组成实质性障碍。”

                                                                                    (二)请主办券商及状师核查并颁发意见。

                                                                                    【主办券商回覆】

                                                                                    (1)尽调进程

                                                                                    ①查阅并取得了陈诉期内公司项目条约台账、劳务外包协议台账,查阅制止本反馈意见回覆之日的劳务外包台账,按照重要性程度别离抽查陈诉期内及本反馈意见回覆之日的部门劳务外包协议;

                                                                                    ②向公司打点层、工程部、质量安详部、财政部等职员举办访谈,相识无天资的劳务公司认真施工的部门工程是否已所有落成。取得了公司出具的《理睬函》及公司控股股东、现实节制人陆丁祥出具的《理睬函》;

                                                                                    ③通过抽查无天资的劳务公司认真施工的部门工程结算单;通过查询无天资的劳务公司认真施工的部门工程在公司财政体系内反应的产生额并与营业条约金额举办比拟;

                                                                                    ④核查在建项目列表,核查了公司财政账簿、现金流水、和原原料采购的内部节制资料,通过实走访和核查原原料采购执行环境比对和确认正在施工中的项目;

                                                                                    ⑤查阅并取得了陈诉期内与公司相助的及制止本反馈意见回覆之日公司正在相助中的劳务公司的《业务执照》、《构筑业企业天资证书》,并按照现行有用的法令礼貌举办比对,明晰无天资的劳务分包商;核查了公司已落成项目中与无天资的劳务分包公司确认的《工程结算单》;获取了公司在建项目中与无天资的劳务分包公司签定的《条约终止协议书》;

                                                                                    ⑥查阅世界企业名誉信息公示体系()及全王法院被执行人信息查询体系()、名誉中国网()、证监会市场诚信信息查询平台()、中国裁判文书网()、世界构筑市场禁锢与诚信信息宣布平台()等当局主管部分及行业协会的官方查询平台及主管部分出具的《证明》。

                                                                                    (2)说明进程

                                                                                    ①按照核查陈诉期内公司项目条约台账、劳务外包协议台账,及陈诉期内与公司相助的劳务公司的《业务执照》、《构筑业企业天资证书》,陈诉期内公司存在与无天资的劳务公司开展营业相助的环境。

                                                                                    ②通过抽查部门无天资的劳务公司认真施工的部门工程结算单;通过查询无天资的劳务公司认真施工的部门工程在公司财政体系内回响的产生额并与营业条约金额举办比拟;对公司打点层、工程部、质量安详部、财政部等职员举办访谈,公司已与无天资的劳务公司签署《条约终止协议书》。

                                                                                    ③通过核查在建项目列表,核查了公司财政账簿、现金流水、和原原料采购的内部节制资料,通过实地走访和核查原原料采购执行环境比对和确认正在施工中的项目;查阅并取得了制止本反馈意见回覆之日公司正在相助中的劳务公司的《业务执照》、《构筑业企业天资证书》,并按照现行有用的法令礼貌举办比对。

                                                                                    股份公司创立以来,公司新签定的项目在举办劳务分包时,已严酷凭证《杭州长风市政园林建树股份有限公司工程劳务分包揽理制度》举办招投标并与具有响应专业分包及劳务分包天资的企业签署分包条约,不再与不具备响应天资的主体举办相助。

                                                                                    陈诉期内,公司存在将其承接的工程中安装施工的劳务以及帮助性技能处事分包给劳务公司,且劳务公司无天资的气象。具体环境如下:

                                                                                    序 条约金额 天资 天资

                                                                                    号 项目名称 承包方 (万元) 条约内容 号 是否

                                                                                    切合

                                                                                    钢筋功课、模板

                                                                                    1 新登镇(上旺村)农 杭州富世人力 281.00 功课、电焊作 - 否

                                                                                    村糊口污水管理工程 资源有限公司 业、土石方功课

                                                                                    等

                                                                                    条约金额总计 281.00 - - -

                                                                                    制止2016年7月28日,上述无天资劳务分包公司已完成整个工程项目标

                                                                                    75.00%,针对剩余25.00%的工程公司与上述无天资劳务分包公司签署了《条约终止协议书》,相干的劳务分包条约已经终止,将其未完成部门由其具有响应天资的浙江富众建树劳务有限公司承接,浙江富众建树劳务有限公司拥有的专业天资为砌筑功课分包壹级、木事变业分包壹级、钢筋功课壹级、油漆功课分包天资、石制功课分包天资、混凝土功课分包天资、焊接功课分包壹级、抹灰功课分包天资、水暖电安装功课分包天资(证书编号为:C1024033072701-4/1);模板脚手架专业承包不分品级(证书编号:D333097319)。

                                                                                    按照公司与浙江富众建树劳务有限公司签署《建树工程施工劳务分包条约》,条约约定:杭州富世人力资源有限公司承接的富阳区新登镇上旺村农村糊口污水管理建树工程,制止2016年7月已完玉成部工程的75.00%,剩余未落成部门,由其浙江富众建树劳务有限公司承接。其它,浙江富众建树劳务有限公司对杭州富世人力资源有限公司已经完成部门的工程质量、安详事情等激发的所有用果包袱连带责任。上述法子既担保了工程的顺遂举办,也低落了公司因上述劳务违规也许包袱的法令风险。

                                                                                    除上述环境外,公司在建项目均与有天资的劳务公司签署了劳务分包协议。

                                                                                    无天资的劳务分包公司已整理完毕。

                                                                                    ④公司已出具理睬,在后续策划中将不再与不具备响应天资的主体相助,严酷凭证相干法令礼貌的划定举办劳务及技能分包,严酷工程施工打点,以担保正当合规地开展分包营业。

                                                                                    ⑤公司控股股东陆丁祥出具理睬,理睬如公司因不合规劳务分包而造成的任何经济丧失,将由其所有包袱。

                                                                                    ⑥杭州市富阳区住房和城乡建树局出具《证明》,公司自2014年1月1日起至2016年5月23日未产生过质量安详事情,未违背《构筑业企业天资打点划定》中相干划定的举动。

                                                                                    ⑦按照收集查询环境,公司不存在转包及违法分包的重大违法违规举动。

                                                                                    ⑧公司的上述违法分包的气象,均产生在有限公司阶段,首要是由于公司类型策划意识不敷。股份公司创立后,公司未新增违法分包项目并增强了对工程分包的打点,拟定了响应的打点制度,进一步类型了分包劳务公司的天资考核、分包工程质量安详打点等事项。

                                                                                    (3)结论意见

                                                                                    主办券商以为,鉴于:(1)2016年7月28日,公司与无天资的劳务分包公司已不存在任何相助相关,无天资的劳务分包公司已整理完毕,公司在建项目均与有天资的劳务公司签署了劳务分包协议;(2)新登镇(上旺村)农村糊口污水管理工程条约已经推行部门,推行进程不存在任何纠纷;(3)杭州市富阳区住房和城乡建树局证明公司陈诉期内未违背《构筑业企业天资打点划定》中相干划定的举动;(4)公司现实节制人已出具理睬,如公司因不合规劳务分包而造成的任何经济丧失,将由其所有包袱。故该项劳务分包瑕疵对公司的一连策划手段不会组成重大倒霉影响,不存在隐藏重大法令风险,对公司本次挂牌不组成实质性障碍。

                                                                                    二、公司策划勾当现金流量净额一连为负。(1)公司钱币资金余额较低。

                                                                                    请公司团结陈诉期及期后营运成本变革环境增补说明公司短期偿债手段。(2)请公司进一步论证公司资产欠债率较高、策划勾当现金流量净额一连为负是否影响一连策划手段。(3)请主办券商及管帐师团结期后营运成本环境增补核查公司偿债手段,并就公司策划勾当现金流量净额一连为负、资产欠债率较高是否影响可一连策划手段颁发现确意见。

                                                                                    【回覆】

                                                                                    (一)公司钱币资金余额较低。请公司团结陈诉期及期后营运成本变革环境增补说明公司短期偿债手段;

                                                                                    【公司回覆】

                                                                                    1、2014年12月31日、2015年12月31日、2016年3月31日,公司的

                                                                                    钱币资金余额别离为2,664,216.63元、5,056,689.34元、2,430,318.75元,钱币

                                                                                    资金余额相对较少,可是能满意公司的一般策划必要,首要是因为跟着公司局限的不绝扩大以及市场认知度的不绝进步,公司在客户、供给商方面的议价手段相对较强,公司在详细的工程项目中,垫付的资金可以较早年相对镌汰,进而可以使得公司在钱币资金方面的需求相对镌汰,同时公司通过加大对应收金钱的催收增补公司的营运资金,制止 2016年 9月 30 日,应收账款收回42,113,074.17元。

                                                                                    2、公司陈诉期及期后营运成本环境如下:

                                                                                    钱币单元:元

                                                                                    项目 2016年9月30日 2016年3月31日 2015年12月31 2014年12月

                                                                                    (未经审计) 日 31日

                                                                                    活动资产:

                                                                                    钱币资金 1,961,567.34 2,430,318.75 5,056,689.34 2,664,216.63

                                                                                    买卖营业性金融资产 - - -

                                                                                    应收单据 - - 700,000.00

                                                                                    应收账款 39,456,407.72 66,036,823.01 60,004,862.94 28,820,418.63

                                                                                    预付金钱 5,667,939.35 5,781,360.48 3,348,832.29 581,663.06

                                                                                    应收利钱 - - -

                                                                                    应收股利 - - -

                                                                                    其他应收款 7,534,427.22 6,050,750.46 31,546,162.69 10,448,744.30

                                                                                    存货 25,311,860.22 26,559,507.15 27,817,950.54 17,368,725.78

                                                                                    一年内到期的非 - - -

                                                                                    活动资产

                                                                                    其他活动资产 30,000.00 30,000.00 74,500.00 -

                                                                                    活动资产合计 79,962,201.85 106,888,759.85 127,848,997.80 60,583,768.40

                                                                                    活动欠债:

                                                                                    短期借钱 41,500,000.00 34,400,000.00 34,400,000.00 27,000,000.00

                                                                                    应付单据 - - -

                                                                                    应付账款 18,714,455.41 51,238,699.46 68,767,835.04 29,908,045.79

                                                                                    预收金钱 - 2,135,903.00 2,379,657.52

                                                                                    应付职工薪酬 1,137,253.90 197,415.41 32,328.18 18,515.96

                                                                                    应交税费 618,872.99 3,244,865.18 2,673,775.53 971,950.68

                                                                                    应付利钱 11,803.46 69,079.53 72,514.59 61,626.31

                                                                                    其他应付款 102,561.80 252,909.79 1,454,389.33 124,641.77

                                                                                    一年内到期的非 - - -

                                                                                    活动欠债

                                                                                    其他活动欠债 - - -

                                                                                    活动欠债合计 62,084,947.56 89,402,969.37 109,536,745.67 60,464,438.03

                                                                                    营运成本合计 17,877,254.29 17,485,790.48 18,312,252.13 119,330.37

                                                                                    2014年12月31日、2015年12月31日、2016年3月31日和2016年1-9

                                                                                    月公司的营运成本金额别离为119,330.37元、18,312,252.13元、17,485,790.48

                                                                                    元和17,877,254.29元,从2015年开始公司的营运成本保持不变,首要是因为

                                                                                    陈诉期内公司依附其优质的工程质量和类型的打点不绝获得客户的承认和必定,使得公司营业局限不绝扩大,进而使得公司的营运成本金不绝增进,将来将会进一步拓展公司的营业局限,为公司的偿债手段提供强有力的资金支持。

                                                                                    2016年3月31日之后,跟着公司局限的不绝扩大以伎帐质的不绝完美,

                                                                                    公司承接的工程项目局限将会慢慢扩大,同时,公司为了进一步保障一般策划勾当资金充实周转的必要,公司通过多种渠道增进营运资金,加速现金、存货和应收账款的周转速率,只管镌汰资金的太过占用,低落资金占用本钱;操作贸易名誉,办理资金短期周转坚苦,同时在恰当的时辰向银行借钱,操作财政杠杆,进步权益成本酬金率。

                                                                                    综上所述,固然在陈诉期内,公司钱币资金余额相对较少,可是公司的营运成本在陈诉时代泛起出相对不变的增进趋势,同时公司期后的营运资金也相对富裕,将来将会为公司的短期偿债手段提供强有力的支持,不会对公司的偿债手段造成倒霉的影响。

                                                                                    (二)请公司进一步论证公司资产欠债率较高、策划勾当现金流量净额一连为负是否影响一连策划手段;

                                                                                    【公司回覆】

                                                                                    1、公司2014年12月31日、2015年12月31日、2016年3月31日和2016

                                                                                    年9月30日资产欠债率别离为64.72%、75.62%、74.72%和68.91%。公司在报

                                                                                    告期内,资产欠债率程度相对较高,首要是因为跟着公司局限的不绝扩大以及知名度的不绝进步,公司的营业手段进一步加强,为了进一步支撑公司营业的成长,公司必要垫支必然的活动资金,因而使得陈诉期内公司的资产欠债率较高,将来跟着公司的进一步成长,公司的红利手段将会进一步加强,将会有较多的“内源”资金支撑公司营业的成长,资产欠债率将会不绝降落,陈诉期内公司的活动欠债具体环境如下表:

                                                                                    钱币单元:元

                                                                                    项目 2016年3月31日 2015年12月31日 2014年12月31日

                                                                                    活动欠债:

                                                                                    短期借钱 34,400,000.00 34,400,000.00 27,000,000.00

                                                                                    应付账款 51,238,699.46 68,767,835.04 29,908,045.79

                                                                                    预收金钱 - 2,135,903.00 2,379,657.52

                                                                                    应付职工薪酬 197,415.41 32,328.18 18,515.96

                                                                                    应交税费 3,244,865.18 2,673,775.53 971,950.68

                                                                                    应付利钱 69,079.53 72,514.59 61,626.31

                                                                                    其他应付款 252,909.79 1,454,389.33 124,641.77

                                                                                    活动欠债合计 89,402,969.37 109,536,745.67 60,464,438.03

                                                                                    制止本反镭复之日公司的短期借钱已所有送还,同时因为公司营业天资及名誉精采,从头获取短期借钱4,150.00万元,用于公司正常出产策划,制止2016年9月30日,公司资产欠债率为68.91%,较陈诉期内资产欠债率泛起低落趋势。

                                                                                    制止2016年3月31日公司的应付账款余额51,238,699.46元,该应付账款

                                                                                    余额首要针对各个详细工程项目,因为公司名誉精采,与供给商恒久相助,凡是公司详细项目应收金钱收回后付出相干采购款,制止2016年9月30日,公司应付账款余额18,714,455.41 元,期后还款压力较校

                                                                                    (2)陈诉期内,公司的策划勾当现金流量净额一连为负,一方面首要是因为跟着公司策划局限的不绝扩大以及市场认知度的不绝进步,,承接的大型工程项目不绝增多,施工进程中必要垫付的资金较多,另一方面是因为公司其他应收款也不绝增进,如2015年12月31日其他应收款余额较2014年12月31日增进23,151,923.38元,首要为拆借资金。

                                                                                    未来,跟着公司营业天资的完美,市园职位的不绝进步以及营业勾当范畴地区的不绝扩展,在客户以及供给商眼前的议价手段将会进一步加强,公司的红利手段将会进一步的加强,将来公司的策划勾当现金流量净额将会不绝好转,不会对公司的一连策划手段造成影响。

                                                                                    (三)请主办券商及管帐师团结期后营运成本环境增补核查公司偿债手段,并就公司策划勾当现金流量净额一连为负、资产欠债率较高是否影响可一连策划手段颁发现确意见。

                                                                                    【主办券商回覆】

                                                                                    1、尽调进程:

                                                                                    (1)获取陈诉期内公司的报表、总分类账以及明细账;

                                                                                    (2)获取陈诉期内的现金流量表并对现金流量表各个明细项目举办复核;(3)说明陈诉期内公司资金拆借的须要性;

                                                                                    (4)计较陈诉期内,公司的响应项目标比率,并比拟率的颠簸性举办说明;(5)核查公司的银行账户以及银行对账单,确认钱币资金的真实性;

                                                                                    (6)访谈公司的财政职员,相识公司的营运成本、资产欠债环境;

                                                                                    (7)访谈公司营业职员,对公司今朝以及将来市场状况的预期。

                                                                                    2、说明进程:

                                                                                    (1)公司的营运成本环境

                                                                                    1)陈诉期内公司的营运成本环境如下:

                                                                                    钱币单元:元

                                                                                    项目 2016年9月30日 2016年3月31日 2015年12月31 2014年12月

                                                                                    (未经审计) 日 31日

                                                                                    活动资产:

                                                                                    钱币资金 1,961,567.34 2,430,318.75 5,056,689.34 2,664,216.63

                                                                                    买卖营业性金融资产 - - - -

                                                                                    应收单据 - - - 700,000.00

                                                                                    应收账款 39,456,407.72 66,036,823.01 60,004,862.94 28,820,418.63

                                                                                    预付金钱 5,667,939.35 5,781,360.48 3,348,832.29 581,663.06

                                                                                    应收利钱 - - - -

                                                                                    应收股利 - - - -

                                                                                    其他应收款 7,534,427.22 6,050,750.46 31,546,162.69 10,448,744.30

                                                                                    存货 25,311,860.22 26,559,507.15 27,817,950.54 17,368,725.78

                                                                                    一年内到期的非 - - - -

                                                                                    活动资产

                                                                                    其他活动资产 30,000.00 30,000.00 74,500.00 -

                                                                                    活动资产合计 79,962,201.85 106,888,759.85 127,848,997.80 60,583,768.40

                                                                                    活动欠债:

                                                                                    短期借钱 41,500,000.00 34,400,000.00 34,400,000.00 27,000,000.00

                                                                                    应付单据 - - - -

                                                                                    应付账款 18,714,455.41 51,238,699.46 68,767,835.04 29,908,045.79

                                                                                    预收金钱 - - 2,135,903.00 2,379,657.52

                                                                                    应付职工薪酬 1,137,253.90 197,415.41 32,328.18 18,515.96

                                                                                    应交税费 618,872.99 3,244,865.18 2,673,775.53 971,950.68

                                                                                    应付利钱 11,803.46 69,079.53 72,514.59 61,626.31

                                                                                    其他应付款 102,561.80 252,909.79 1,454,389.33 124,641.77

                                                                                    一年内到期的非 - - - -

                                                                                    活动欠债

                                                                                    其他活动欠债 - - - -

                                                                                    活动欠债合计 62,084,947.56 89,402,969.37 109,536,745.67 60,464,438.03

                                                                                    营运成本合计 17,877,254.29 17,485,790.48 18,312,252.13 119,330.37

                                                                                    2014年12月31日、2015年12月31日、2016年3月31日和2016年9

                                                                                    月30日,公司的钱币资金余额别离为2,664,216.63元、5,056,689.34元、

                                                                                    2,430,318.75元和1,961,567.34元,钱币资金余额相对较少,可是能满意公司的

                                                                                    一般策划必要。首要是因为构筑工程施工企业的特点抉择,对付构筑工程行业一样平常应收账款的回款周期相对较长,公司的应收账款回款首要凭证建树方与施工方两边签署的施工条约执行。一样平常回款为每月完成工程量的70.00%阁下,待工程量落成100.00%时,收回工程款的75.00%阁下,至工程完工审计竣事时,收回工程款的95.00%,别的5.00%为质保金到期无息收回,因此工程款的回款周期相对较长。公司一样平常收回工程结算款后再付出给相干供给商金钱,因此公司的钱币资金较少。

                                                                                    同时,从上表可以看出,2014年12月31日、2015年12月31日、2016

                                                                                    年3月31日和2016年9月30日公司的营运成本金额别离为119,330.37元、

                                                                                    18,312,252.13元、17,485,790.48元和17,877,254.29元,公司在陈诉期内及期后

                                                                                    的营运成本较不变,首要是因为陈诉期内公司依附其优质的工程质量和类型的打点得到多个省市级声誉嘉奖,如2015年度得到“浙江省工商企业名誉AA级守条约重名誉单元”、2014年度得到杭州市“市政园林行业协会会长单元”等声誉称谓,为公司带来了较高的业界荣誉,加之公司通过引进高端行业人才、加大营业拓展力度等法子,使得公司营业局限不绝扩大,进而使得公司的营运成本金不绝增进,将来将会进一步极大的拓展公司的营业局限,为实现公司的可一连成长奠基精采的资金支持。

                                                                                    2)期后营运资金环境

                                                                                    2016年3月31日之后,跟着公司局限化策划,天资的不绝完美,所承接的工程项目局限慢慢扩大,所需营运资金随之增进,公司通过多方渠道增进营运资金:(1)增进对外活动资金借钱;(2)向现实节制人陆丁祥小我私人拆借借钱;(3)应收账款回款金额,制止2016年9月30日,应收账款收回42,113,074.17元。

                                                                                    (2)公司期后获取现金的手段

                                                                                    1)公司将来获取现金的手段:公司陈诉期后正在推行(条约金额高出200.00万元)及新签署的条约环境如下:

                                                                                    序号 签定时刻 条约相对方 条约金额(元) 条约标的 推行

                                                                                    环境

                                                                                    富阳市都市建树投资 银湖新区银湖花苑 正在

                                                                                    1 2011.11.10 团体有限公司银湖新 2,971,800.00 室外工程(启动区 推行

                                                                                    区项目分公司 块)

                                                                                    2 2013.12.18 富阳市场口镇人民政 13,603,800.00 新建场口镇中心敬 正在

                                                                                    府 老院工程 推行

                                                                                    3 2014.2.1 富阳市新登新区建树 6,734,000.00 新登新区中策东侧 正在

                                                                                    有限公司 地块土石方工程 推行

                                                                                    富阳市市政园林打点 富阳市2014-2017 正在

                                                                                    4 2014.5.1 局 5,101,000.00 城区绿化养护改革 推行

                                                                                    工程

                                                                                    5 2015.1.5 杭州富阳江南新城建 2,042,900.00 江南新城4号地块 正在

                                                                                    设投资团体有限公司 南侧阶梯新建工程 推行

                                                                                    新建水上行为器

                                                                                    6 2015.3.25 浙江达善游艇配件制 24,162,310.00 材、新型船体保温 正在

                                                                                    造有限公司 原料、船体支架生 推行

                                                                                    产线工程

                                                                                    杭州市富阳区渔山乡 渔山乡农村糊口污 正在

                                                                                    7 2015.8.12 人民当局 4,362,977.00 水管理二期工程 推行

                                                                                    (五岭村)

                                                                                    杭州市富阳区人民政 银湖街道农村糊口 正在

                                                                                    8 2015.8.17 府银行湖街道服务处 3,094,500.00 污水管理二期工程 推行

                                                                                    (新生村)

                                                                                    杭州市富阳区人民政 富阳区东洲街道张 正在

                                                                                    9 2015.8.20 府东洲街道服务处 7,329,700.00 家村农村糊口污水 推行

                                                                                    管理建树工程

                                                                                    杭州市富阳区富春街 巨利股份经济相助 正在

                                                                                    10 2015.8.20 道巨利股份经济相助 5,567,077.00 社赵家埠六组阶梯 推行

                                                                                    社 景观工程

                                                                                    杭州市富阳区人民政 富阳区东洲街道民 正在

                                                                                    11 2015.9.1 府东洲街道服务处 7,218,200.00 联村农村糊口污水 推行

                                                                                    管理建树工程

                                                                                    杭州市富阳区新登镇 富阳区新登镇上旺 正在

                                                                                    12 2015.9.8 人民当局 4,021,889.00 村农村糊口污水治 推行

                                                                                    理工程

                                                                                    富阳区鹿山街道五四 鹿山街道农村糊口 正在

                                                                                    13 2015.10.9 村村民委员会 2,457,077.00 污水管理二期工程 推行

                                                                                    (五四村)

                                                                                    富山区鹿山街道南山 鹿山街道农村糊口 正在

                                                                                    14 2015.11.1 村村民委员会 5,863,300.00 污水管理二期工程 推行

                                                                                    (南山村)

                                                                                    2015年河流截污

                                                                                    15 2015.11.3 富阳市市政养护队 2,597,572.80 纳督工程4号渠 正在

                                                                                    1-6号泵站深基坑 推行

                                                                                    施工工程

                                                                                    16 2015.11.9 国网浙江省电力公司 5,857,077.00 110kV高压变电站 正在

                                                                                    杭州供电公司 工程 推行

                                                                                    杭州市富阳区富春街 富春街道宵井村便 正在

                                                                                    17 2015.12.17 道宵井村村民委员会 3,961,011.00 民处事中心暨文化 推行

                                                                                    会堂工程项目

                                                                                    杭州立昇资源再生有 铜熔炼渣资源综合 正在

                                                                                    18 2016.3.10 限公司 48,833,303.00 接纳操作项目土石 推行

                                                                                    方工程

                                                                                    杭州富阳野风乐多房 野风山住宅小区 正在

                                                                                    19 2016.4.10 地产开拓有限公司 10,000,000.00 爆破工程专业施工 推行

                                                                                    条约主体改观协议

                                                                                    杭州市富阳区万市镇 万市镇“两路两侧” 正在

                                                                                    20 2016.4.29 人民当局 2,500,000.00 “四边三化”专项 推行

                                                                                    整治工程胥高线

                                                                                    富阳西南进口及

                                                                                    21 2016.4.30 杭州富阳区渌渚镇人 2,000,000.00 23省道渌渚段沿 正在

                                                                                    民当局 线部道路段整治工 推行

                                                                                    程

                                                                                    杭州富阳东洲行为休 富春山居景观房产 正在

                                                                                    22 2016.5.22 闲新城建树投资有限 4,659,600.00 项目配套阶梯 推行

                                                                                    公司

                                                                                    杭州市富阳区龙门镇 富阳区龙门镇剡溪 正在

                                                                                    23 2016.5.31 人民当局 3,610,600.00 龙门段绿化晋升工 推行

                                                                                    程

                                                                                    合计 178,549,693.80

                                                                                    上述条约的执行,公司将会获取较大局限的收入,进而公司的红利手段将会进一步的加强,成为公司将来获取现金手段的首要来历。

                                                                                    2)期后收入及利润环境

                                                                                    钱币单元:元

                                                                                    项目 2016年1-3月 2016年1-9月

                                                                                    业务收入 38,675,630.63 85,920,871.76

                                                                                    净利润 1,408,975.42 2,767,828.93

                                                                                    注:上述2016年1-9月数据系未经审计的数据

                                                                                    公司期后业务收入实现一连增添,比2015年度增添了0.39%;净利润到达

                                                                                    2,767,828.93元,比2015年度增添了32.70%,保持了自2016年1-3月以来增

                                                                                    长势头。

                                                                                    3)期后偿债手段说明

                                                                                    项目 2016年1-3月 2016年1-9月

                                                                                    资产欠债率 74.72% 68.91%

                                                                                    活动比率(倍) 1.20 1.29

                                                                                    速动比率(倍) 0.90 0.88

                                                                                    注:上述2016年1-9月数据系未经审计的数据

                                                                                    公司截至2016年9月30日的资产欠债率为63.32%,比3月31日低落5.81%,

                                                                                    由此可见公司的偿债手段进一步晋升。

                                                                                    4)获取现金手段环境

                                                                                    钱币单元:元

                                                                                    项目 2016年1-3月 2016年1-9月

                                                                                    策划勾当发生的现金流量净额 -17,996,167.12 -23,692,719.61

                                                                                    投资勾当现金流量净额 15,939,000.00 15,939,000.00

                                                                                    筹资勾当现金流量净额 -569,203.47 4,598,597.61

                                                                                    注:上述2016年1-9月数据系未经审计的数据

                                                                                    从公司策划勾当的现金流环境来看,2014年度、2015年度和2016年1-3

                                                                                    月策划勾当发生的现金流量净额别离为-12,092,825.43 元、-2,950,368.51元和

                                                                                    -17,996,167.12 元,陈诉期内策划勾当现金流呈显著颠簸趋势。2014年度、2015

                                                                                    年度公司策划勾当发生的现金流净额均为负的首要起因于:一是跟着公司策划局限的不绝扩大以及市场认知度的不绝进步,承接的大型工程项目不绝增多,施工进程中必要垫付的资金较多,二是公司其他应收款也不绝增进,如2015年12月31日其他应收款余额较2014年12月31日增进23,151,923.38元,首要为拆借资金;2016年1-3月策划勾当发生的现金流量净额仍为负,且较2015年度镌汰15,045,798.61元,首要是因为公司承接的大型工程项目较多,施工进程中必要垫付的资金较多。

                                                                                    2016年1-9月公司策划勾当发生的现金流量净额为-23,692,719.61元较2016

                                                                                    年1-3月低落-5,696,552.49元,首要起因于公司2016年上半年首要承接关于杭

                                                                                    州G20峰会项目,为了项目进度,公司未实时催收响应落成进度金钱,但项目

                                                                                    所需资金已所有由公司垫付。公司今朝承接的项目局限大、垫资增进,又因应收账款接纳质量不高,导致策划勾当发生的现金流量净额有所降落。同时,公司通过金融机构融资,增进公司一般策划所需的营运资金。

                                                                                    公司的首要营业范畴均为都市基本工程,陪伴着基本办法建树投入局限的不绝加大,当局对付市政工程构筑企业的需求也在不绝晋升。在方才已往的 9月份,杭州乐成举行了二十国团体率领人介入的G20峰会,在将来五年里,杭州还将相继迎来2017世界粹生行为会、2018天下短池游泳锦标赛、2022亚洲行为会,为乐成承办以上几项重大勾当,杭州将在完美原有都市基本办法的基本之上,新增包罗都市阶梯、照明、绿化等多项市政工程建树。为此,杭州市当局对付都市基本办法投入将进一步扩大。杭州市政工程构筑企业也将迎来更大的成长机会。

                                                                                    同时,公司的工程的资金来历根基为财务拨款,应收款接纳状况精采,应收账款未呈现幻魅帐丧失,还款有保障。

                                                                                    3、核查结论:

                                                                                    综上所述,主办券商以为,固然陈诉期内公司的应付账款余额、短期借钱余额较多,可是跟着公司局限的不绝扩大以及知名度的不绝进步,公司自身的营业手段将会进一步的晋升,将会对公司的偿债手段提供进一步的保障,固然策划勾当现金流量净额一连为负、资产欠债率较高,但其不会对偿债手段发生影响。

                                                                                    (本页无正文,为安信证券股份有限公司《关于杭州长风市政园林建树股份有限公司挂牌申请文件第二次反馈意见的回覆》之具名盖印页)

                                                                                    项目组认真人:________________

                                                                                    于勇

                                                                                    项目小构成员:

                                                                                    _____________ _____________ _____________

                                                                                    杨君郭旭杨平

                                                                                    内核专员:_____________

                                                                                    徐丁馨

                                                                                    安信证券股份有限公司

                                                                                    年代日

                                                                                    (本页无正文,为《关于杭州长风市政园林建树股份有限公司挂牌申请文件第二次反馈意见的回覆》之具名盖印页)

                                                                                    杭州长风市政园林建树股份有限公司

                                                                                    年代日

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